01 कार्यशील पूंजी क्या है
हर व्यापार में एक चक्र चलता है: आप कच्चे माल का पैसा देते हैं, उससे सामान बनाते हैं, सामान बेचते हैं और आख़िर में पैसा वसूलते हैं। इस चक्र में किसी भी समय जो पैसा फँसा रहता है, वही आपकी कार्यशील पूंजी की ज़रूरत है।
मशीन और इमारत लंबे समय का पैसा हैं। कार्यशील पूंजी छोटे समय का पैसा है जो बार-बार लौटता है और फिर लग जाता है।
02 अपना चक्र दिनों में गिनिए
नकदी चक्र (दिन) = कच्चा माल कितने दिन रखा + सामान बनाने और रखने के दिन + ग्राहक भुगतान में कितने दिन लेते हैं − सप्लायर आपको भुगतान के लिए कितने दिन देते हैं।
इस चक्र को रोज़ के औसत खर्च (माल, मज़दूरी और चालू खर्च) से गुणा कीजिए। मोटे तौर पर उतनी कार्यशील पूंजी चाहिए।
उदाहरण (काल्पनिक आँकड़े, असली डेटा नहीं): कच्चा माल 30 दिन रहता है, सामान बनाने और रखने में 15 दिन लगते हैं, ग्राहक 45 दिन में पैसा देते हैं, और सप्लायर आपको 30 दिन देते हैं। चक्र = 30 + 15 + 45 − 30 = 60 दिन। अगर आपका खर्च लगभग ₹3,00,000 महीना (लगभग ₹10,000 रोज़) है, तो लगभग 60 × ₹10,000 = ₹6,00,000 कार्यशील पूंजी चाहिए। अगर ग्राहक 45 की जगह 30 दिन में पैसा दें, तो चक्र 45 दिन रह जाता है और ज़रूरत ₹4,50,000 हो जाती है, यानी ₹1,50,000 छूट जाते हैं।
03 चक्र छोटा करने के तरीक़े
चक्र से कम किया गया हर दिन बिना कर्ज़ के नकदी छुड़ाता है।
- बड़े ऑर्डर पर कुछ भुगतान पहले माँगिए।
- माल पहुँचाने के दिन ही बिल भेजिए, और तय तारीख़ पर याद दिलाइए।
- दाम ठीक रहें तो कच्चा माल छोटी मात्रा में, बार-बार ख़रीदिए।
- लगातार ऑर्डर के बदले सप्लायर से लंबा उधार तय कीजिए।
- अगर आप पंजीकृत सूक्ष्म या लघु उद्यम हैं, तो MSMED अधिनियम, 2006 कहता है कि ख़रीदार को तय अवधि में भुगतान करना होगा, और यह अवधि 45 दिन से ज़्यादा नहीं हो सकती। देरी से भुगतान की शिकायत MSME समाधान पोर्टल पर कर सकते हैं।
- बड़े ख़रीदारों से TReDS के ज़रिए भुगतान करने को कह सकते हैं, जहाँ बैंक आपका बिल जल्दी चुका देता है।
04 बैंक से कार्यशील पूंजी का कर्ज़
बैंक कार्यशील पूंजी कैश क्रेडिट या ओवरड्राफ़्ट सीमा के रूप में देते हैं: जितना चाहिए उतना निकालिए और सिर्फ़ इस्तेमाल की गई रक़म पर ब्याज दीजिए। बैंक आमतौर पर ज़रूरत का कुछ हिस्सा आपसे ख़ुद लगाने को कहता है; इसे मार्जिन कहते हैं।
सीमा अपने असली चक्र के हिसाब से माँगिए, अंदाज़े से नहीं। बहुत छोटी सीमा हर महीने कमी छोड़ती है; बहुत बड़ी सीमा पर फ़ीस लगती है और चुकाने का अंदाज़ा लगाना मुश्किल होता है।